Nota: La siguiente explicación requiere que el usuario conozca el proceso general de emisión de Notas de Débito y Crédito.

Las notas de débito por cheques rechazados se emiten para reemplazar cheques rechazados, ya sea por el banco donde se depositó o bien por el proveedor que a su vez tuvo el rechazo bancario.

Antes de procesar este tipo de notas de débito se necesita configurar el motivo contable, tal como debe hacerse para los otros tipos de notas de débito.
El motivo debe ser de tipo "Cheques Rechazados" y debe tener especificada la cuenta contable correspondiente a cheques rechazados. Esta cuenta es utilizada sólo para uno de los casos, pero debe estar especificada.

Este tipo de Notas de Débito se diferencian de las comunes en que durante el proceso de emisión el sistema muestra una ventana en la que se deben especificar el tipo de rechazo, el proveedor y/o el banco para luego obtener automáticamente los cheques rechazados.

nd_cheques_rechazados_canje.jpg

Una vez tildados los valores, estos pasan al formulario asignación de cuentas y conceptos de facturación (en este caso de notas de débito), pero no pueden ser modificados. En este formulario pueden, además, agregarse los gastos correspondientes.

Luego el proceso continúa como cualquier nota de débito.


Cheques rechazados por el banco

Normalmente del banco acredita y luego debita el valor al ser rechazado, siendo el movimiento neutro excepto por las comisiones bancarias generadas.

En una única operación, se realizará una nota de débito al cliente que entregó los valores. El sistema presentará los valores entregados al banco (por la operación depósito o asiento) y podrán ser seleccionados aquellos rechazados. Una vez finalizada la nota de débito se realizará el siguiente asiento:

  • Cliente
    • A
      • Banco


Cheques rechazados por el proveedor al que se los entregó

Existen 2 posibilidades, que el proveedor emita una Nota de Débito o que no lo haga


Sin emisión de ND

En una única operación, se realizará una nota de débito al cliente que entregó los valores. El sistema presentará los valores entregados al proveedor (por pago o asiento) y podrán ser seleccionados aquellos rechazados. Una vez finalizada la nota de débito se realizará el siguiente asiento:

  • Cliente
    • A
      • Proveedor


El importe registrado corresponde a la suma de los cheques rechazados. No se incluyen en este movimiento los gastos que pudiera reclamar el proveedor. La razón de esto último es que el proveedor, para tener derecho a reclamar los gastos, debe emitir una ND, sino se le estaría pagando sin un respaldo contable.


Con emisión de ND

Se realiza una ND al cliente invocando la cuenta Cheques Rechazados, que es la misma cuenta que se utiliza al registrar la ND del proveedor, por lo tanto se neutraliza:

ND del Proveedor (previamente ingresada):

  • Cheques Rechazados
    • A
      • Proveedores


ND al cliente:

  • Clientes
    • A
      • Cheques Rechazados


DOC